一、歐美反傾銷(xiāo)法中的“非市場(chǎng)經(jīng)濟”和“替代國”制度
近年來(lái),我國政府積極開(kāi)展外交活動(dòng),已使 64?個(gè)國家承認了中國的“完全市場(chǎng)經(jīng)濟地位”,為我國企業(yè)應對反傾銷(xiāo)創(chuàng )造了有利的條件。但我國的主要貿易伙伴,也是對我國進(jìn)行反傾銷(xiāo)的主要經(jīng)濟體——歐盟和美國在該問(wèn)題上仍固執己見(jiàn)。其反傾銷(xiāo)法中的“非市場(chǎng)經(jīng)濟”和“替代國”制度嚴重影響我國對外貿易的正常發(fā)展。
(一)美國的作法
1.?對“市場(chǎng)經(jīng)濟”和“非市場(chǎng)經(jīng)濟”的認定
美國早期的反傾銷(xiāo)法規并不包含非市場(chǎng)經(jīng)濟條款。最初是在 1960?年對捷克斯洛伐克自行車(chē)反傾銷(xiāo)調查案中,負責傾銷(xiāo)調查的商務(wù)部拒絕采用這個(gè)被稱(chēng)為“國營(yíng)貿易國家”的出口商自己的國內銷(xiāo)售價(jià)格,而是采用替代國價(jià)格確定正常價(jià)值。此后,美國逐漸建立起針對所謂“國家控制經(jīng)濟國家”(即原先的“國營(yíng)貿易國家”,1988?年美國《綜合貿易和競爭法》改稱(chēng)其為“非市場(chǎng)經(jīng)濟國家”)的特殊反傾銷(xiāo)法律制度。
根據《1930?年關(guān)稅法》,非市場(chǎng)經(jīng)濟國家指不以成本或市場(chǎng)原則定價(jià),因而其商品的國內銷(xiāo)售價(jià)格不能反映該商品的公平價(jià)值的國家。該法第 771?節 18?段對市場(chǎng)經(jīng)濟國家提出了六項要求:(1)貨幣可自由兌換;(2)勞資雙方可進(jìn)行工資談判;(3)設立合資企業(yè)或外資企業(yè)的自由度;(4)政府對生產(chǎn)方式的所有和控制程度;(5)政府對資源分配、企業(yè)產(chǎn)出和價(jià)格決策的控制程度;(6)商業(yè)部認為合適的其他判斷因素。而在具體認定上,法律授權 DOC 進(jìn)行個(gè)案認定。除非因重新評估而撤銷(xiāo),否則 DOC 對非市場(chǎng)經(jīng)濟國家的認定持續有效,而且不受司法審查。
?
為應對中國、俄羅斯等向市場(chǎng)經(jīng)濟體制過(guò)渡的國家現實(shí),美國國內反傾銷(xiāo)法也規定了一些例外條款,即針對來(lái)自所謂“非市場(chǎng)經(jīng)濟”國家的產(chǎn)品,美國根據實(shí)際情況,可以給予相關(guān)行業(yè)或企業(yè)以市場(chǎng)經(jīng)濟性質(zhì)的認定,而不是鐵板一塊。
首先, DOC?采用市場(chǎng)導向測試法(Market Oriented Industry Test,即 MOI?測試),如果被指控傾銷(xiāo)的非市場(chǎng)經(jīng)濟國家的一個(gè)產(chǎn)業(yè)被認定為“市場(chǎng)導向產(chǎn)業(yè)”,就可以運用出口國企業(yè)的國內銷(xiāo)售價(jià)格、出口第三國價(jià)格或者生產(chǎn)成本,而非根據替代國的數據來(lái)確定正常價(jià)值,最終確定是否構成傾銷(xiāo)和傾銷(xiāo)幅度的高低。
在確定一個(gè)非市場(chǎng)經(jīng)濟國家的特定產(chǎn)業(yè)是否為市場(chǎng)導向產(chǎn)業(yè)時(shí),美國商務(wù)部要求滿(mǎn)足三個(gè)條件:(1)調查產(chǎn)業(yè)在制定價(jià)格和確定產(chǎn)量方面不存在政府實(shí)質(zhì)性介入或干預;(2)相關(guān)產(chǎn)業(yè)以私有或者集體所有為特征;(3)所有的主要投入,包括原材料、能源和人工以及絕大多數其他投入(價(jià)值占涉案產(chǎn)品極少部分的可以除外)都是以市場(chǎng)價(jià)格供應。
其次, DOC?采用分別稅率的方法。分別稅率是指如果出口企業(yè)能夠證明滿(mǎn)足法律規定的條件, 就可以根據每個(gè)企業(yè)自身的生產(chǎn)要素來(lái)計算他們各自的傾銷(xiāo)幅度。這二者是美國對非市場(chǎng)經(jīng)濟國家的反傾銷(xiāo)裁決采用“一國一稅”原則的重要例外。
由于我國在入世后的 15?年內,美國可繼續把中國視為非市場(chǎng)經(jīng)濟國家,這導致美國商務(wù)部在對來(lái)自我國的產(chǎn)品價(jià)格進(jìn)行判斷時(shí)可能會(huì )以替代國的價(jià)格為依據。在以往,被認定為非市場(chǎng)經(jīng)濟地位惟一的優(yōu)勢在于不適用美國的反補貼法。但目前, 美國國內行業(yè)對來(lái)自我國產(chǎn)品要求政府實(shí)施反補貼的呼聲很高,參議院已經(jīng)通過(guò)相關(guān)法案,只待總統批準??梢灶A見(jiàn),這一優(yōu)勢也將不復存在。在與美國的外貿中, 我國將處在反傾銷(xiāo)和反補貼的雙重壓力之下。
?
2.?替代國制度
替代國制度( Surrogate?Country?System) 或稱(chēng)類(lèi)比國制度(Analogue?Country System) , 指針對來(lái)自于非市場(chǎng)經(jīng)濟體的商品,在確定其正常價(jià)值時(shí),不使用其出口國商品的實(shí)際成本,而選擇一個(gè)市場(chǎng)經(jīng)濟第三國或進(jìn)口國的同類(lèi)相似商品價(jià)格,作為計算正常價(jià)值的方法,所被采用的市場(chǎng)經(jīng)濟國家通常稱(chēng)為“替代國”。
由于美國仍然視中國為非市場(chǎng)經(jīng)濟國家,在大多數情況下就“正常價(jià)值”問(wèn)題采用替代國制度, 從而使我國涉訴產(chǎn)品極易構成傾銷(xiāo)并且傾銷(xiāo)幅度極大。美國反傾銷(xiāo)法往往在形式上要求商務(wù)部考慮到“替代國”與反傾銷(xiāo)訴訟的“非市場(chǎng)經(jīng)濟體”在經(jīng)濟發(fā)展水平上的相似性,力求做到表面上的貿易公平。如美國關(guān)稅法第 773.(c).(1)規定:“應盡可能利用經(jīng)濟發(fā)展水平相當,且是相似產(chǎn)品主要生產(chǎn)國的一個(gè)或者多個(gè)市場(chǎng)經(jīng)濟國家的成本價(jià)格?!钡刹⑽匆幎ń?jīng)濟發(fā)展水平可比性的條件。一般來(lái)說(shuō),DOC?考慮的重點(diǎn)因素是人均國民生產(chǎn)總值、勞動(dòng)力全國分布狀況和人均國民生產(chǎn)總值增長(cháng)率三項因素。
在替代國價(jià)格的確定方法和計算方法上,美國《1988?年綜合貿易和競爭法》規定,如果受訴傾銷(xiāo)產(chǎn)品來(lái)自某一非市場(chǎng)經(jīng)濟國家,商務(wù)部根據現有資料不可能采取與自市場(chǎng)經(jīng)濟國家進(jìn)口產(chǎn)品同樣的方法確定其外國市場(chǎng)價(jià)值,那么,商業(yè)部將基于“在生產(chǎn)該產(chǎn)品中所使用的生產(chǎn)要素”來(lái)計算該產(chǎn)品的外國市場(chǎng)價(jià)值。這就是美國確定自非市場(chǎng)經(jīng)濟國家進(jìn)口產(chǎn)品外國市場(chǎng)價(jià)值的主要方法——“生產(chǎn)要素價(jià)值方法”。其計算方法是:以非市場(chǎng)經(jīng)濟國家生產(chǎn)受訴傾銷(xiāo)產(chǎn)品所投入的各生產(chǎn)要素分別乘以一個(gè)或幾個(gè)市場(chǎng)經(jīng)濟國家各該生產(chǎn)要素的價(jià)格,然后相加,所得之和再加上一般費用、利潤以及集裝箱、包裝及其他費用等即為受訴產(chǎn)品的外國市場(chǎng)價(jià)值。這些生產(chǎn)要素包括但不限于所需勞動(dòng)工時(shí)、所用原料數量、所耗能源及其他設備數量、包括折舊費在內的成本等。
但該方法所需要用的一個(gè)或幾個(gè)同被調查的與非市場(chǎng)經(jīng)濟國家經(jīng)濟發(fā)展水平所謂“可比”的市場(chǎng)經(jīng)濟國家的價(jià)格,在實(shí)際上往往是不具備可比性的,加之美國商務(wù)部選擇和認定替代國的隨意性,替代國制度往往違背了公平合理的價(jià)值理念。